2021年度

眉山市彭山区总工会部门决算

目录

公开时间：2022年10月26日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（二）2021年重点工作完成情况。

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况

第三部分 名词解释

第四部分 附件

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

（二）专项预算项目绩效管理情况

（三）结果应用情况。

（四）自评质量

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（二）项目绩效目标。

（三）项目自评步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（二）资金计划、到位及使用情况

（三）项目财务管理情况。

三、项目实施及管理情况

（一） 项目组织架构及实施流程。

（二） 项目管理情况。

（三）项目监管情况。

（一）项目完成情况。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

（三）相关建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

区总工会在区委和上级工会的领导下，遵守以宪法为根本的活动准则，依照法律法规和《工会章程》独立自主地开展工作。基本职责是维护职工的合法权益。通过平等协商和集体合同制度，协商劳动关系，维护企业职工劳动权益。依照法律规定通过职工代表大会或者其他形式，组织职工参与本单位的民主决策、民主管理和民主监督。密切联系职工，听取和反映职工的意见和要求，关心职工的生活，帮助职工解决困难，全心全意为职工服务。动员和组织职工积极参加经济建设，努力完成生产任务和工作任务。教育职工不断提高思想道德、技术业务和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.区总工会团结各群团部门完成省市群团考核总任务，开展好对基层群团工作考核。加强了群团组织党的建设，扎实推进群团改革和创新，进一步整合资源，促进了多方协同开展工作。

2.通过全体干部职工的共同努力，我会创卫工作取得了一定的成绩，“三创”理念深入人心，家喻户晓，形成了人人参与的浓厚氛围。

3.工会发扬扶贫帮困、互助互济的光荣传统，自觉围绕党和政府的中心工作以及职工群众的需求，与时俱进，不断创新，积极开展各种形式的帮扶工作，办好事、做实事、解难事，把党和政府的温暖送到职工群众的心坎上，进一步密切了党和政府与人民群众之间的联系，调动了职工群众的积极性，维护了改革、发展、稳定大局。

二、机构设置

眉山市彭山区总工会下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为509.55万元。与2020年相比，收、支总计各增加50.81万元，增长11.08%。主要变动原因是人员调入导致本年收、支增加。

（图 1 ：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计509.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入509.55万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计509.55万元，其中：基本支出446.42万元，占87.61%；项目支出63.13万元，占12.39%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计509.55万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加50.81万元，增长11.08%。主要变动原因是人员调入导致本年收、支增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

20 21年一般公共预算财政拨款支出509.55万元，占本年支出合计的100 % 。与 20 20年相比，一般公共预算财政拨款支出增加50.81万元，增长11.08 % 。主要变动原因是人员调入导致本年收、支增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2021年一般公共预算财政拨款支出509.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出475.37万元，占93.29%；社会保障和就业（类）支出8.83万元，占1.73%；卫生健康支出6.00万元，占1.18%；农林水支出（类）5.00万元，占0.98%；住房保障支出（类）12.36万元，占2.43%；其他支出（类）2万元，占0.39%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为509.55万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:支出决算为367.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）:支出决算为52.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:支出决算为56.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为8.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为5.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为12.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出446.42万元，其中：

人员经费151.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费294.85万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。本单位元公务用车。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，彭山区总工会机关运行经费支出294.85万元，比2020年减少7.82万元，下降2.58%。主要变动原因是人员变动，以及厉行节约严格控制各项经费支出，导致机关运行经费下降。

（二）政府采购支出情况

2021年，彭山区总工会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，彭山区总工会共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对脱贫攻坚及三创工作经费、困难职工帮扶资金、群团党工委经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年彭山区总工会部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心，医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指除上述项目以外的其他用于群众团体事务方面的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指事业单位按人力资源部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2021年彭山区总工会部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

区总工会机关属财政全额拨款群团组织，机关内设一室二中心，即办公室、困难职工帮扶中心、法律维权中心；区总工会下属自收自支事业单位工人文化宫。

（二）机构职能。

区总工会在区委和上级工会的领导下，遵守以宪法为根本的活动准则，依照法律法规和《工会章程》独立自主地开展工作。基本职责是维护职工的合法权益。通过平等协商和集体合同制度，协商劳动关系，维护企业职工劳动权益。依照法律规定通过职工代表大会或者其他形式，组织职工参与本单位的民主决策、民主管理和民主监督。密切联系职工，听取和反映职工的意见和要求，关心职工的生活，帮助职工解决困难，全心全意为职工服务。动员和组织职工积极参加经济建设，努力完成生产任务和工作任务。教育职工不断提高思想道德、技术业务和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

（三）人员概况。

2021年年末人数8人，其中参照公务员法管理事业人员8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

总工会年初预算反映，2021年收入预算141.48万元，全部为一般公共预算财政拨款收入，比2020年年初预算安排123.79万元增加17.68万元，增加14.28%，主要原因是人员工资关系调入。

决算报表反映，2021年决算收入合计509.55万元，全部为财政拨款收入，与2020年收入458.74万元相比增加50.81万元，增加11.08%，主要原因是人员调入。

（二）部门财政资金支出情况。

总工会决算报表反映，2021年年初预算支出141.48万元，年末决算支出509.55万元，年初预算支出与年末决算差异368.07万元，差异率为260.16%，主要原因是省财直接下达计划，项目增多。

2021年决算支出合计509.55万元，其中：基本支出446.42万元（人员经费151.57万元、日常公用经费294.85万元），占本年总支出的87.61%；项目支出63.13万元，占本年总支出的12.39%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.部门绩效目标制定情况

围绕“努力构建和谐劳动关系、切实维护职工合法权益”年度工作重点，根据《四川省财政厅关于编制省级部门2021-2023年支出规划和2021年部门预算的通知》（川财预〔2020〕49号）要求和预算编制口径编报了2021年度区总工会财政预算。编制预算的同时按照《四川省省级项目支出绩效管理办法》（川财绩〔2019〕14号）相关规定，对区总工1个预算项目、1个专项预算项目均编制了绩效目标。

根据不同项目，绩效目标设置包含完成指标、效益指标、满意度指标等相关指标内容，指标要素基本完整，并根据项目对相关指标进行了细化。根据区总工会预算管理相关规定，项目绩效目标随部门预算（草案）经集体研究审议通过。

“目标制定”指标总分5分，自评得分5分。

2.目标实现情况（按人员类、运转类、特定目标类项目分类阐述）

本年度涉及专项预算项目1个（省级财政工会专项资金），所设置的数量指标全部完成。

“目标实现”指标总分10分，自评得分10分。

3.支出控制情况

2021年区总工会日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数合计为38.08万元，年末决算执行数为306.04万元，预决算偏差703.76%。

“支出控制”指标总分2分。根据计分标准“偏差度超过20%的，不得分”，自评得0分。

4.及时处置情况

区总工会2021年绩效监控调整取消额为0元，预算项目结余0元。

“及时处置”指标总分4分，根据计分标准，该指标自评得分4分。

5.执行进度情况

6、9、11月部门预算执行进度均达到要求。

“执行进度”指标总分4分，根据计分标准，该指标自评得分4分。

6.预算完成情况

截止2021年12月31日，根据部门预算执行进度表统计显示，区总工会预算执行率为100%。

“预算完成”指标总分5分，根据计分标准，该指标自评得分5分。

7.资金结余率情况

根据决算数据统计，预算项目资金结余0元，存在资金结余的部门预算项目0个。

“资金结余率（低效无效率）”指标总分8分，根据计分标准，该指标自评得分8分。

8.违规记录情况

年度审计监督、财政检查结果中，区总工会未出现部门预算管理方面的违纪违规问题。

（二）专项预算项目绩效管理情况

2021年，区总工会有专项预算项目1个，即“省级财政工会专项资金”项目。按照专项预算项目自评工作要求对该专项预算项目进行自评并打分，得分98分。

“专项预算项目绩效管理”指标总分40分，根据计分标准，该指标自评得分39.2分。

（三）结果应用情况。

1.内部应用情况

根据区总工会项目预算绩效管理相关要求，项目绩效与预算资金安排挂钩。同时规定项目实施不及效果、预算执行进度不符要求的，进行通报并作为年度评优时的参考依据；对于造成财政资金损失的，按照有关规定追究责任。

“预算挂钩”指标总分4分，自评得分4分。

2.自评公开情况

根据区总工会项目预算绩效管理相关要求，经批复的项目绩效目标、绩效评价结果按规定向社会公开。2021年4月，区总工会在彭山区人民政府门户网站上公开的2021年部门预算编制说明中同步公开绩效目标；2021年10月，在公开的2020年部门决算编制说明中同步公开2020年的绩效评价结果。

“自评公开”指标总分2分，自评得分2分。

3.问题整改情况

2021年区总工会无绩效管理相关问题。

“问题整改”指标总分2分，自评得分2分。

4.应用反馈情况

在项目执行过程中，根据项目工作实际和绩效监控结果，及时向财政部门提出相应项目的预算调整申请，及时向财政部门报送绩效监控、绩效自评、结果应用等绩效结果报告。

“应用反馈”指标总分2分，自评得分2分。

（四）自评质量

部门整体支出自评准确。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

区总工会整体支出绩效目标编制要素完整，绩效指标细化可量化，项目实际完成情况与预期绩效目标基本一致。依据《眉山市彭山区关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（眉彭财发〔2022〕24号）规定中部门整体支出绩效评价指标体系，2021年度区总工会部门整体支出绩效自评得分87.2分（总分90分），折算为百分制得分93.89分。

（二）存在问题。

通过部门整体绩效支出自评和项目绩效自评发现，区总工会绩效管理水平在绩效目标制定、绩效自评等重要环节还有进一步提高的空间。区总工会预算项目数量较少，且项目工作内容相对简单，这要求在制定绩效目标时需更加合理和精准，更加贴合实际工作性质和管理需要。

（三）改进建议。

持续加强预算绩效管理，提高预算绩效管理水平。在年初制定预算项目绩效目标时，通过开展相关研究和学习工作，提升全员绩效管理认知和专业水平，合理设置相关指标，同时提高指标设置的精准度，确保绩效管理工作质量再上新台阶。

附件

2022年彭山区总工会“省级财政工会专项资金”绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

眉山市彭山区总工会负责本项目的统筹、协调、执行、监管等管理工作。为贯彻执行国家有关法律法规和方针政策，根据上级主管部门和财政部门针对“省级财政工会专项资金”专项预算项目的有关规定，对项目落实涉及的2021年中央财政困难职工帮扶、省总困难职工帮扶专项补助、2021年省部级劳模健康体检、2021年四川省总工会省级示范性“妈咪宝贝屋”“职工心灵驿站”项目、2021年“四川省最美工会户外劳动者服务站点”奖补、2021年“建功十四五奋进新征程”系列劳动和技能竞赛补助、法律维权工作经费补助、2020年县（区）总工会回拨经费等资金，严格落实资金使用要求，加强资金监管，专款专用。对项目资金使用对象做到全部覆盖、应发尽发、保障到位。项目实施过程中，加强绩效管理，细化完善绩效目标，并按规定开展绩效项目自评工作，确保年度绩效目标如期实现。

2．项目立项、资金申报的依据。

项目根据《眉山市总工会关于下拨中央财政困难职工帮扶等专项资金的通知》（眉工财字〔2021〕12号）下发的专项资金分配表和规定的资金使用要求安排项目各项经费，严格按照规定范围、标准和程序管理及使用资金，确保资金使用安全、高效。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

为保障资金支出合规、高效，加强民主集中制、提高决策的科学化，进而对遏制腐败现象和不正之风的滋生、蔓延，我单位制定了工会专项资金管理办法等内部控制管理制度对各项工会专项资金支出的标准和申请审批程序，明确工会专项资金项目管理过程中决策、管理、执行、监督四权分离机制及各责任部门、责任岗位的职责分工，落实项目管理要求，切实提高财政资金使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

资金分配依据提出的各项工会专项资金使用需求及具体工作开展需要，按照重要紧急程度和主管部门对预算的批复情况执行单位内部对应资金申请审批标准的议事决策机制而决定。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

该项目资金按规定用于2021年中央财政困难职工帮扶涉及的全总困难帮扶系统在档的深度困难、相对困难和意外致困职工帮扶；省总困难职工帮扶专项补助涉及的全总建档的相对困难职工、意外致困职工和省总建档困难职工帮扶；2021年省部级劳模健康体检；2021年四川省总工会省级示范性“妈咪宝贝屋”“职工心灵驿站”项目（眉山市彭山区观音街道蔡山社区“职工心灵驿站”项目）；2021年“四川省最美工会户外劳动者服务站点”奖补涉及的户外劳动者服务站点的建设、运营、管理、宣传等工作；2021年“建功十四五奋进新征程”系列劳动和技能竞赛补助；法律维权工作经费补助涉及的园区法律维权服务工作站建设、运行，劳动关系矛盾多元化解工作等法律维权工作开展；2020年县（区）总工会回拨经费等。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

参照上级主管部门下发的工会专项资金绩效目标，严格按照预算绩效管理要求，编制了符合我单位实际要求的工会专项资金项目绩效目标，根据项目特性设置对应的产出指标、成本指标、效益指标、满意度指标等绩效目标。根据工会专项资金项目实施要求，预计项目实施在一定时期内所要达到的总体产出和效果，确定项目所要实现的目标，并以定量和定性相结合的方式进行表述，设置包括中央财政困难职工帮扶人数、省总困难职工帮扶人数、组织省级劳模参加健康体检人数、困难救助金发放准确率、省级劳模补助资金发放准确率、元旦春节送温暖慰问金发放准确率、资金在规定时间内下达率、影响带动本地区本行业职工职业技能提升程度、服务对象满意度等指标，并根据项目产出和效果的关联性、绩效目标与项目要解决的问题的匹配度、绩效目标与现实需求的匹配度，对各项绩效目标进行细化、量化。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

该项目申报内容遵从各项经费使用要求和具体工作需要，与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

按照《眉山市彭山区财政局关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（眉彭财发〔2022〕24号）相关要求，该项目自评按照专项预算项目自评要求开展自评。

该项目自评通过指标设置、资料搜集、汇总整理等步骤形成项目评价表以及自评报告，经内部审核后上报。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据《眉山市总工会关于下拨中央财政困难职工帮扶等专项资金的通知》（眉工财字〔2021〕12号）下发的专项资金分配表和彭山区总工会2021年决算相关数据显示，2021年度共下发省级财政工会专项资金43.94万元。项目实施过程中无预算调剂、调整。项目资金申请使用及支出严格按照我单位专项资金管理相关规定，严格履行内部经费支出申请审批程序。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。

该项目资金43.94万元，来源均为“一般公共预算财政拨款收入”。

2．资金到位。

该项目资金截止2021年底全部到位。资金到位及时，资金到位率100%。

3．资金使用。

截止评价时点，该项目资金支出43.94万元。资金使用严格按照相关法律、法规以及我单位支出管理、专项资金管理等制度要求执行，资金使用安全、规范、有效。资金支付范围严格按照下达的经费预算执行，支付进度适宜，支付依据充分。

（三）项目财务管理情况。

财务管理制度建立健全、合法合规，机构设置明确合理，会计核算及账务处理及时准确。项目资金按照国家财经法规和财务管理制度，资金拨付具有完整的审批程序和手续，资金使用符合项目预算批复，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。账务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

针对该项目实施及管理，该项目严格按照行政事业单位内部控制规范要求，实行决策、归口管理、执行、监督四权分离设置。领导班子负责决策项目重大事项决策；项目承办部门负责归口管理项目执行情况，保障项目绩效目标如期完成；各执行主体负责配合项目承办部门，做好项目落地执行；设专人专岗跟踪项目执行情况，并及时向领导班子汇报进展。

实施流程为：各责任部门提出资金使用需求，归口管理部门汇总并按照议事决策程序逐级审批后执行。

（二）项目管理情况。

该项目严格执行工会专项资金管理、预算绩效管理、项目公示制等相关法律法规及项目管理制度。

（三）项目监管情况。

定期跟踪项目进度，对未达序时进度的问题，责令整改，安排专人督促。通过跟踪、监管，项目完成情况达到预期。四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

截止评价时点，该项目完成数量、质量、时效、成本等情况如下：

项目完成数量：困难职工帮扶人数、组织省级劳模参加健康体检人数、困难救助金发放准确率、省级劳模补助资金发放准确率、元旦春节送温暖慰问金发放准确率等数量指标均完成预期目标。

时效指标：于2021年底前完成所有工作，达到预期目标。

项目成本：控制在预算范围内。

资金结余情况：无。

违规记录：无。

（二）项目效益情况。

社会效益事项情况：通过切实帮扶本地区困难职工，补助劳模等工作落实，有效影响带动本地区本行业职工职业技能提升，完成预期目标。

服务对象满意度指标：经满意度调查分析，服务对象满意度达到预期目标。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体来看，该项目管理程序规范、执行控制严格，严格遵循了外部相关政策文件要求，资金支出合规、合法、高效。在满足绩效目标实现的前提下，尽可能节约了资源，真正实现了资金使用绩效最大化。项目绩效目标设置合理，过程监控得当，项目实施绩效效果较好。

（二）存在的问题。

结合自评情况，回溯项目实施全过程，项目管理活动中尚存在部分不足，主要为专项资金管理办法等内部控制制度尚存在部分管理要求缺失或不完善等问题。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，我单位拟计划进行工会专项资金管理内部控制制度修订健全工作，完善各项业务环节并明确各业务环节的控制目标、控制要求，梳理业务执行流程图，明确关键事项的主责部门、主责岗位、工作职责及控制要素，为工会专项资金管理的科学性、合理性和规范性提供制度保障。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表