2019年度眉山市彭山区审计局部门决算

目录

第一部分部门概况..............................................................................3

一、基本职能及主要工作...........................................................3

二、机构设置...............................................................................4

第二部分2019年度部门决算情况说明.............................................4

一、收入支出决算总体情况说明...............................................4

二、收入决算情况说明...............................................................4

三、支出决算情况说明...............................................................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...............................5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......................5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..........................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明.................................10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............................10

十、预算绩效情况说明.............................................................10

十一、其他重要事项的情况说明..............................................11

第三部分名词解释............................................................................12

第四部分附件....................................................................................14

附件1..........................................................................................14

第五部分附表....................................................................................17

一、收入支出决算总表.............................................................17

二、收入决算表.........................................................................17

三、支出决算表.........................................................................17

四、财政拨款收入支出决算总表.............................................17

五、财政拨款支出决算明细表.................................................17

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................................17

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.........................17

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.........................17

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.........................17

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.........17

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.................17

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.17

十三、国有资本经营预算支出决算表.....................................17

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

按照《中华人民共和国审计法》的规定，审计局是依法独立行使审计监督权的审计机关，在区长和上级审计机关的领导下，制定并组织实施彭山区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（二）2019年重点工作完成情况

2019年，区审计局在区委、区政府和上级审计机关领导下，始终围绕中心、服务大局，聚焦要点、热点、支撑点，坚持查真相、说真话、报实情，切实把服务全区经济社会发展作为第一职责、依法开展审计监督。

一年来，共实施审计（调查）项目74个，查出违规金额100172万元，审计整改97177万元，审减政府投资12618万元，提出审计建议意见59条，推动健全完善制度10项，向纪检监察和有关部门移送线索5件，13人受到 “严重警告”、“警告”等不同程度处分。

二、机构设置

彭山区审计局一级预算单位1个，其中行政单位1个。下属财政全额拨款事业单位1个。

无二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年收、支总计1009.12万元，与2018年相比，收、支总计各增加217.94万元，增长27.55%。主要原因是工资调整和政府投资项目审计劳务费支出增加。。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1009.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1009.12万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1009.12万元，其中：基本支出517.15万元，占51.25%；项目支出491.97万元，占48.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1009.12万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加217.94万元，增长27.55%。主要原因是工资调整和政府投资项目审计劳务费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1009.12万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加217.94万元，增长27.55%。主要变动原因是工资调整和政府投资项目审计劳务费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1.一般公共服务支出898.49万元。主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转支出；年度项目支出，主要包括：审计业务培训费、专项审计工作经费、审计信息化建设维护费、固定资产投资审计费、经济责任审计工作经费、办公楼维修工程。

2.医疗卫生支出20.4万元。主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

3.住房保障支出41.43万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的住房公积金支出。

4.社保和就业支出48.8万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳养老保险和职业年金支出。

2019年一般公共预算财政拨款支出1009.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）898.49万元，占89.04%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术支出（类）0万元，占0%；社会保障和就业支出（类）48.8万元，占4.83%；医疗卫生支出（类）20.4万元，占2.02%；住房保障支出（类）41.43万元，占4.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为898.49，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:支出决算为334.38万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为491.97万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为8.07万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为31.32万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为8.78万元，完成预算100%

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（项）:支出决算为0.63万元，完成预算100%。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为20.4万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为41.43万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出517.15万元，其中：

人员经费445.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费72.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.05万元，完成预算3.33%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定要求，厉行节约，从严控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占3.33%。具体情况如下：

1.无因公出国（境）经费支出。

2.2019年无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.05万元，完成预算3.33%。公务接待费支出决算比2018年减少1.45万元，下降96.67%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定要求，厉行节约，从严控制“三公”经费支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.05万元，主要用于局机关执行公务活动和审计业务工作开展。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

（一）预算绩效管理工作开展情况

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看自评情况良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2019年未开展项目绩效评价工作。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《眉山市彭山区审计局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，审计局机关运行经费支出72.13万元，比2018年增加22.12万元，减少23.47%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定要求，厉行节约，从严控制经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元，

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，眉山市彭山区审计局车辆无，单价50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。

（四）预算绩效管理情况

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看自评情况良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映固定资产投资审计费1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）固定资产投资审计费项目绩效目标完成情况综述。

项目全年预算数555万元，执行数为491.97万元，完成预算的88.64%。通过项目实施，保障政府投资项目资金的合理规范使用、促进审计对象加强履职履约、节约政府投资约13827.62万元。发现的主要问题：业主在头年计划项目统计时报送不准确，结算时间严重滞后，导致审计年度计划无法按期实施。下一步改进措施：督促业主准确制定年度计划，按实报送结算时间，准确制定审计年度计划。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政部门当年拨付的资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）；指机关退休的建国初期干部补贴支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费（项）指部门实施养老保险制度由单位的缴纳养老保险费支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指机关退休干部死亡抚恤支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指用于机关按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗保险补助等支出。

7.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指扶贫攻坚和联系乡镇等支出。

8.资源勘探信息（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管（项）:指安全生产监管支出。

9.商业服务业（类）商品流通事务（款）行政运行（项）：指机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.商业服务业（类）商品流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指机关用于开展扶贫攻坚、联系乡镇、区乡两级农村合作经济组织联合会建设运行、企业维稳等特定工作任务的项目支出。

11.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指机关按照规定标准为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山区审计局部门2019年

部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

彭山区审计局一级预算单位1个，其中行政单位1个，下属财政全额拨款事业单位1个。

1、审计局内设机构4个(办公室、财政综合审计股、法制和内部审计股、投资审计股)、1个派出机构（经责分局）。区审计局核定行政编制10名。其中：局长1名，副局长2名，总审计师1名，经责审计分局局长1名，中层职数4名。机关工勤人员控制数1名；

2、下属审计信息中心，全额拨款事业人员编制17名。

（二）机构职能。

按照《中华人民共和国审计法》的规定，审计局是依法独立行使审计监督权的审计机关，在区长和上级审计机关的领导下，制定并组织实施彭山区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）人员概况。

2019年部门编制人数28人，其中行政编制10人，机关工勤编制1人，事业编制17人，年末在职人员实有人数24人，其中行政人员9人，工勤1人，事业人员14人；年末退休人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本部门财政拨款收入决算总额为1009.12万元，

其中：当年财政拨款收入1009.12万元,均为一般公共预算

财政拨款。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年彭山区审计局支出决算总额为1009.12万元，其中：一般公共服务支出898.49万元，医疗卫生支出20.4万元，住房保障支出民41.13万元，社保和就业支出48.8万元，

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

本部门无专项预算。

（三）结果应用情况。

我局对部门预算绩效管理工作开展情况认真进行了自

查自评。将评价结果作为预算安排的重要依据，参照项目年度预算执行情况统筹项目支出需求，保障重点支出，调整支出结构，优化财政资金配置，不断强化绩效理念，推动我局部门整体绩效管理水平不断提升。包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年我局部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

自评得分分。

（二）存在问题。

绩效目标设定有待更科学更合理

（三）改进建议。

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加

强预算执行管理。一是改进部门收支预算编制，夯实预算基

础工作，提高预算编制质量；二是认真研究政策，加强项目

绩效目标审核，力求科学合理；三是认真研究重点项目的执

行，特别是涉及政府采购的项目，提早规划，提前实施，确

保项目顺利实施，提高财政资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表