2021年度眉山市彭山区财政局单位决算公开

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）、主要职能。

（一）贯彻执行上级财税法律、法规、方针、政策。参与制定全区发展战略、规划等各项宏观经济政策和改革方案并组织实施，提出综合平衡社会财力的建议。

（二）拟订区与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。拟订全区财政、财务、会计等方面的规范性文件，并组织实施。

（三）负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案，并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）年度预决算，负责财政预决算信息公开。全面实施预算绩效管理。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（五）制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织编制政府财务报告。

（六）组织执行政府债务管理制度和政策，负责管理政府债务。制定区级地方政府债务管理办法，防范化解地方政府债务风险。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行国有金融资本出资人职责，完善区级国有金融资本管理规章制度。组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，制定区级行政事业单位国有资产管理规范性文件。负责审核并汇总编制区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算管理办法，收取区级企业国有资本收益。

（八）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，参与拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责办理财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策。组织执行基建财务管理制度。

（十）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估工作。

（十一）组织执行政府采购制度并监督管理。

（十二）完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作完成情况。

2021年，全区财政工作在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持稳中求进总基调，严格执行预算，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”、“六保”，各项财税改革和财政管理工作全面推进。

（一）落实减税降费。稳固市场主体继续贯彻落实上级减税降费政策，支持稳固市场主体，减轻企业负担，全年区级落实政策性减税降费7.4亿元（全口径，以下减税降费金额同），兑现企业增值税留抵退税2.23亿元。其中政策性减税降费主要包括：改善民生减免1.77亿元，促进小微企业发展减免1.11亿元，西部大开发减免0.24亿元，支持三农减免0.18亿元。

（二）全力开源节流，增强保障能力一是强化分析研究，抓好收入组织。全区各部门协调联动，加强重点收入来源分析。全年一般公共预算收入实现18.77亿元，同比增长12.5%；政府性基金预算收入完成65.52亿元，大大缩小了与预期收入目标差距。二是研究上级政策，努力向上争取。全年全区争取到位上级转移支付资金11.4亿元，与上年同口径比略有增加；到位政府债券转贷资金22.43亿元，其中新增政府债券转贷资金17.13亿元，较上年增加6.62亿元。三是抓好财政资金清理，盘活存量资金。认真落实闲置沉淀资金、低效无效资金和结余资金三项清理工作，全年清理收回“三项”存量资金4.16亿元，实际使用3.5亿元，使用率84%。

（三）优化支出结构，统筹保障重点一是坚持保障序列，着力改善民生。全面落实“三保”支出主体责任，严格实行“三单列三专项”，坚持“三保”支出优先顺序，全区全年未发生“三保”不到位的问题。同时，加大投入不断改善民生，民生投入主要有：投入医疗防控资金0.22亿元，落实疫情常态化防控机制，确保核酸检测、疫苗接种、患者救治各环节落实到位；投入教育资金2.6亿元，支持新一中等中小学幼儿园建设，城区学校护眼照明工程、校舍维修改造、两免一补等；投入医疗卫生资金1.6亿元，支持健全基本公共卫生服务，区中医院、疾控中心、妇幼保健院建设搬迁等；投入社会保障和就业资金1.95亿元，支持养老服务体系建设及落实各类社会保障补贴政策等；投入文化旅游体育与传媒资金0.5亿元，支持“四馆”建设、三馆免费开放等。三十件民生实事190项民生项目投入资金1.96亿元。二是支持重点区域和国有企业发展，培育增长潜力。投入彭山经开区资金4.2亿元，支持其基础设施建设、征地拆迁和产业发展等，为园区招大引强打牢基础。投入区属国有企业资金8.97亿元，夯实壮大国有企业，促进其尽快建立现代企业制度，充分参与市场竞争，激发国企活力。三是支持污染防治和巩固脱贫成果化解政府债务风险。投入资金1.5亿元开展污染防治攻坚，支持全区流域治理、垃圾污水处理、毛河等湿地公园建设等。投入资金1.56亿元推动实施乡村振兴和巩固脱贫成果有效衔接，支持农村基础设施、高标准农田建设、扶贫助困产业发展等。投入资金2.72亿元及时偿还政府债务本息，全年未发生一起拖欠政府债务本息问题。四是支持城市建设，提升城市品质。投入资金1.51亿元，加快推进老旧小区、安置区各类保障性安居工程建设。投入资金4.97亿元，支持城区人行道铺装，高铁片区、彭祖新城建设、工业大道至城区连接线道路、环湖东路及其他市政工程建设等。投入资金0.33亿元，用于全区安全隐患整治和扫黑除恶、禁毒、公安消防等其他公共安全支出。

（四）狠抓财政管理，努力提质增效全面启动预算管理一体化改革，推进预算全过程闭环管理。继续推进国库集中支付规范化改革，全面推行零余额账户管理。抓好绩效管理，将绩效评价结果、单位预算执行效率与下年度预算安排相挂钩。继续推进国库存量暂付款“五年消化”攻坚工作，在收入减收情况下，仍按进度消化2021年计划900万元。加强政府债务管理，动态监控政府债务各项指标，严格在上级规定的限额内举借政府债务，杜绝违规举借债务行为，逐步消化存量债务。加强政府投资项目成本事前控制，全年政府投资项目评审审减率10.52%。审核政府采购项目288个，资金节约率9.97%。加强直达资金和专项扶贫资金管理，确保资金及时足额支付，直达资金使用率99%。

二、机构设置

财政局下属二级单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个（眉山市彭山区国库集中支付中心），其他事业单位2个（眉山市彭山区财政评审中心、眉山市彭山区政府和社会资本合作中心）。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1576.42万元。与2010年相比，收、支总计各增加109.46万元，增加7.5%。主要变动原因是2021年人员增加、新增二级等保建设事项。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1576.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1576.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1576.42万元，其中：基本支出940.18万元，占59.6%；项目支出636.24万元，占40.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1576.42万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加109.46万元，增长7.5%。主要变动原因是2021年人员增加、新增二级等保建设事项。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1576.42万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加109.46万元，增长7.5%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1576.42万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1405.58万元，占89.2%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出54.29万元，占3.4%；卫生健康支出38.05万元，占2.4%；住房保障支出74.5万元，占4.7%，其他支出4万元，占0.3%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1576.42，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）201（款）201206（项）: 支出决算为1405.58万元，完成预算100%。

2.教育（类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）208（款）20805（项）: 支出决算为54.29万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）210（款）21011（项）:支出决算为38.05万元，完成预算100%。

7.住房保障：支出决算为74.5万元，完成预算100%。

8、其他支出：支出决算为4万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出940.18万元，其中：

人员经费812.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

日常公用经费127.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.99万元，完成预算16.5%，决算数小于预算数的主要原因是八项规定后公务接待经费支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.99万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.99万元，完成预算16.5%。公务接待费支出决算比2020年增加0.48万元，增加48%。主要原因是2021年5月全区统一调整接待费标准。

国内公务接待支出0.99万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，64人次（不包括陪同人员），共计支出0.99万元，具体内容包括：接待市局严肃财经纪律及财务管理风险排查检查组开支945.1元，接待丹棱县财政局关于财政评审、政府采购、预算绩效管理工作交流开支480元，接待省委第四巡查组反馈问题整改专项检查工作组开支916.2元，接待政府采购专项清理监督检查工作组开支889元，接待仁寿县财政局交流学习办公应用系统升级方面工作开支1100元，接待省市宗教活动场所财务税收管理调研工作组开支2760元，接待省财政厅、农业农村厅开展盘活用好村镇公有资产调研指导工作组开支2096元，接待眉山市财政局三岁以下等幼儿照护托育机构调研工作组开支690.3元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，财政局机关运行经费支出940.18万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，财政局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对财政评审专项经费开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到了预期绩效目标。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看结果良好，保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表，若本年没有100万以上项目，请单位自行选择较为重要的特定目标类或部门预算项目进行绩效目标自评）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表