眉山市彭山区彭祖山发展推进中心2020年度部门决算编制说明

目录

第一部分 部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置 4

第二部分2020年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、其他重要事项的情况说明 14

第三部分名词解释 16

第四部分 附件 19

附件1 19

第五部分 附表 22

一、收入支出决算总表 22

二、收入决算表 22

三、支出决算表 22

四、财政拨款收入支出决算总表 22

五、财政拨款支出决算明细表 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 22

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要从事彭祖山风景区旅游综合开发工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

一、党建工作

一年来，我中心党组坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻全面从严治党要求，按照上级党委部署，多措并举提升机关党建工作质量和效能，积极推进机关党建、疫情防控、项目建设、脱贫攻坚、双创等方面工作。利用“中心组”“机关例会”、“三会一课”、“主题党日”等组织党员干部集中学习，主要学习了党的十九大、党的十九届五中全会精神及中央、省、市、区委系列重要会议精神，学习了《中国共产党章程》、《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》、《习近平谈治国理政》以及习近平总书记对四川工作的重要指示等，并积极组织开展“学习强国”、“e支部”等学习平台比拼学。

二、项目建设

1、彭祖仙山项目

已完成彭祖仙山景区投资任务1亿元，所有建筑单体主体已完工，西入口游客中心所有展陈、设施设备安装调试完成，己投入使用。

2、水郡未来城

水郡未来城项目完成总投资7.3亿，超额完成任务。

3、长寿村旅游小镇二期

已完成项目主体施工建设，目前已进入装饰装修阶段。

三、扶贫工作

一年来，通过实地走访、调研、摸排致贫原因，因户施策，采取介绍就近务工、帮助销售手工制品、帮助发展养殖业、提供果树种植技术等措施，茶场村建档立卡贫困户23户48人无返贫现象发生。

四、“双创”工作

我中心按照市、区创建全国文明城市、国家卫生城市的统一部署，积极作为，落实“包保”责任：定期开展入户宣传；常态化包保，证包保区域内环境整洁，干净。

二、机构设置

彭祖山发展推进中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入彭祖山发展推进中心2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心收、支总计1850.26万元。与2019年相比，收、支总计增加1538.10万元，增长83.13%。主要变动原因是2020年增加长寿村旅游小镇二期工程相关经费。

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心本年收入合计1850.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1346.16万元，占72.76%；政府性基金预算财政拨款收入504.10万元，占27.24%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图（单位：万元）

三、支出决算情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心本年支出合计1850.26万元，其中：基本支出100.75万元，占5.54%；项目支出1749.51万元，占94.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心财政拨款收、支总计1850.26万元。与2019年相比，收、支总计增加1538.10万元，增长83.13%。主要变动原因是2020年增加长寿村旅游小镇二期工程相关经费。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度彭祖山发展推进中心一般公共预算财政拨款支出1346.16万元，占本年支出合计的72.76%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1054万元，增长360.76%。主要变动原因是2020年增加长寿村旅游小镇二期工程相关经费。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度彭祖山发展推进中心一般公共预算财政拨款支出1346.16万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）92.78万元，占6.89%；文化旅游体育与传媒支出（类）86.10万元，占6.4%；社会保障和就业支出（类）5.10万元，占0.38%；卫生健康支出（类）3.22万元，占0.24%；城乡社区支出（类）1103.51万元，占81.97%；住房保障支出（类）5.45万元，占0.41%；其他支出（类）50万元，占3.71%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度彭祖山发展推进中心一般公共预算支出决算数为1346.16万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为86.98万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）:支出决算为5.80万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为4.03万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支出（项）：支出决算为86.10万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为5.1万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.38万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.84万元，完成预算100%。

8.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:支出决算为1103.51万元，完成预算100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为5.45万元，完成预算100%。

10.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为50万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心一般公共预算财政拨款基本支出100.76万元，其中：

人员经费88.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、公务员医疗补助缴费、住房公积金。

公用经费12.23万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度彭祖山风景区工作局“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算0.08%，决算数小于预算数的主要原因是2020年公务接待次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度彭祖山风景区工作局“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决0.08万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。主要原因是2020年度无因公出国（境）支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。主要原因是2020年度无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿0辆、特种车辆0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.08万元，完成预算0.08%。公务接待费支出决算比2019年增加0.03万元，增长56%。主要原因是2020年公务接待次数增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，5人次，共计支出0.08万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心政府性基金预算拨款支出504.10万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年度彭祖山发展推进中心无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度，彭祖山发展推进中心无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2020年度，彭祖山发展推进中心政府采购支出总额1103.51万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出1103.51万元、政府采购服务支出0万元。主要用于项目采购。授予中小企业合同金额1103.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1103.51万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，彭祖山风景区工作局共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看。2020年我单位部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了我单位的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“长寿村旅游小镇（一期）建设项目二期项目建设工程”1个项目绩效目标实际完成情况。

长寿村旅游小镇（一期）建设项目二期项目建设工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1903.15万元，执行数为1087.51万元，完成预算的57.10%。项目已完成总工程量的75%以上，完成了社区用房建筑面积547.97㎡，物管用房建筑面积80.64㎡，公厕建筑面积41.25㎡，完成了1、2、3、7、8、9栋封顶，对照项目计划完成目标的85%以上，因2020年疫情爆发，严重拖延了工程施工进度。

1.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《彭祖山风景区工作局2020年部门整体支出绩效评价报告评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映行政单位在社会保障和就业方面的支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映行政单位医疗方面的支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。具体包括城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区住宅、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督等支出。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出。

第四部分 附件

附件1

彭祖山发展推进中心

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

彭祖山风景区工作局属于全额事业单位，一级预算单位。

（二）机构职能

主要从事彭祖山风景区旅游综合开发工作。

（三）人员概况。

彭祖山发展推进中心编制人数3名，实有人员11名（其中：3名在编，5名借调，3名临聘）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计1850.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1346.16万元，占72.76%；政府性基金预算财政拨款收入504.1万元，占27.24%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计1850.26万元，其中：基本支出100.75万元，占5.45%；项目支出1749.51万元，占94.55%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

眉山市彭山区彭祖山发展推进中心预算安排支出主要用于保障机关运行、项目推进、长寿村旅游小镇（一期）建设项目二期项目建设工程项目开展。通过一年来的运行情况来看，目标任务完成良好，预算编制基本准确，预算执行情况良好，无任何违规记录。

（二）结果应用情况。

经过对部门预算绩效管理工作的自查自评,绩效评价和全部支出的全覆盖自查。将评价结果作为预算安排的重要依据,参照项目年度预算执行情况,保障重点支出，调整支出结构，优化财政资金配置，不断强化绩效理念。推动我单位整体绩效管理水平不断提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年我单位整体支出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题。

绩效目标设定有待更科学更合理。

（三）改进建议。

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加

强预算执行管理。一是改进部门收支预算编制，夯实预算基 础工作，提高预算编制质量；二是认真研究政策，加强项目 绩效目标审核，力求科学合理；三是认真研究重点项目的执行，特别是涉及政府采购的项目，提早规划，提前实施，确保项目顺利实施，提高财政资金的使用效益。

附件2

彭山区彭祖山发展推进中心专项项目支出绩效自评报告

（长寿村旅游小镇（一期）建设项目二期项目建设工程）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。长寿村旅游小镇（一期）建设项目二期项目建设工程由我中心代行使业主职责，主体工程合同总价2718.7869万元，该项目于2019年10月启动建设，2020年年初预算项目建设资金1903.15万元，财政预算批复为1903.15万元。项目资金申报及批复符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。项目年初计划实现主体工程完成总工程量的80%，实现计划实现的具体绩效目1、2、3、7、8、9、10、11#楼主体工程封顶。

（三）项目资金申报相符性。该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该项目安排的资金来源为其他国有土地使用权出让收入资金，安排的支出经费1903.15万元，资金已按计划到位。

2．资金使用。截止评价时点，项目资金的实际支出1087.51万元，支付依据合规合法，资金支付完成了年初预算金额的57.1%，与预算不相符，原因是2020年疫情爆发，严重拖延了工程施工进度。

（二）项目财务管理情况。

眉山市彭山区彭祖山发展推进中心项目财务管理制度健全、机构设置合理、会计核算准确及账务处理得当。对照项目资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

眉山市彭山区彭祖山发展推进中心在项目组织管理中，严格执行相关管理制度，按程序实施招投标、政府采购、项目公示等。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。项目已完成总工程量的75%以上，完成了社区用房建筑面积547.97㎡，物管用房建筑面积80.64㎡，公厕建筑面积41.25㎡，完成了1、2、3、7、8、9栋封顶，对照项目计划完成目标的85%以上，因2020年疫情爆发，严重拖延了工程施工进度。

（二）项目效益情况。长寿村旅游小镇二期安置区建设项目总户数112户（套一12户，套二46户，套三40户，套四14户），设计有商业街部分、设置生态停车场部分，环境绿化率高，功能设施齐备，项目实施以来深受安置户好评，具有良好的可持续效益。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

1.预算编制的准确性有待提高。项目预算编制的精细化程度不高，前瞻性不足，实际执行与项目预期绩效存在一定的偏差，绩效目标设定有待更科学更合理。

（二）相关建议。

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加强预算执行管理。改进部门收支预算编制，夯实预算基 础工作，提高预算编制质量。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表